Beneficiario final. RC02 ANEXO D

Buenos días, Patricia. Gracias por contactarnos.

 

En atención al caso que nos plantea, le informamos que, en el Anexo D del Formulario RC-02 debe reconocer un Beneficiario Final por Control Accionario y uno por Control Efectivo.

• Por Control Accionario: debe indicar una Persona Física que ostente un porcentaje igual o superior del 20% de las acciones de una de las empresas socias, es decir, un socio de su socios.
• Por Control Efectivo: debe indicar una Persona Física que posea un control accionario inferior al 20% y ejerza control sobre la sociedad declarante o a través de una cadena de control efectivo, es decir, aquel ejerza influencia en las decisiones de los órganos de administración de la sociedad directamente, por intermedio o con el concurso de otras entidades, debido a un acto o negocio con la sociedad controlada o con sus socios.

Por cada uno debe aportar:

1. Cédula, Pasaporte o Identificación Tributaria del país de residencia fiscal.                  
2. Nombre.                                                 
3. Domicilio (del país de residencia fiscal), calle, número, sector, estado o provincia, ciudad y país.
4. Teléfono.
5. Participación accionaria.

Importante: La identificación del Beneficiario Final forma parte del fortalecimiento del deber formal de inscripción y actualización de datos en el Registro Nacional de Contribuyentes y registros especiales acorde al literal C del Art. 50 del Código Tributario modificado por la Ley No. 155-17 contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.

 

Su experiencia en el servicio es importante para nosotros.

 

Agradecemos su opinión completando esta breve encuesta:

 

Acceda aquí: (http://ms.spr.ly/61212jZw9Y)

 

Déjenos saber si se encuentra satisfecho con esta respuesta, haciendo clic en “Marcar como respuesta aceptada” en las opciones que aparecen debajo.

 

Recuerde que a través de la Oficina Virtual puede realizar sus solicitudes, presentaciones y consultas de manera fácil y segura.

 

Visite: www.dgii.gov.do/ofv

 

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