Pago de las retención del Itbis por una ISFLis

Saludos

Es normal que una ISFL no presente ingresos por ventas de bienes o prestación de servicios, si la obtención de éstos no son por esas operaciones. Por lo que, comúnmente declara los 607 en cero.

Sin embargo, al pagar servicios por honorarios profesionales o servicios tecnicos se debe hacer las retenciones del ISR y del Itbis, declararlos y pagarlos. En el It-1, al presentar las ventas en cero, el monto de las retenciones del Itbis presenta un saldo a favor (casilla 34) en vez de una diferencia a pagar (casilla 33).

Obviamente esas retenciones deben ser pagadas, pero en el IT-1, que recoge los datos del Anexo A, no refleja esa realidad.

Aclaro que, en el Anexo A las retenciones del Itbis por servicios (Compras 606) fueron llevados al ITBIS deducible.

Espero sus orientaciones.