2 Mensajes
Inconsistencia en retención ITBIS por afectar Nota de Crédito
Desde la posición de constructora, generando ITBIS bajo la Norma 07-2007, genero una factura con valor fiscal; el cliente debe retenerme el 30% de ITBIS, conforme a la Norma 02-2005.
Particularmente, tengo un cliente específico que, cuando, por algún evento, interfiere una Nota de Crédito contra una factura, el cliente ''debería'' afectar el valor de servicio y el valor de ITBIS facturado, según porciones de la Nota de Crédito.
Mi fórmula es: Factura – Retención ITBIS – Nota de Crédito = Depósito
PROBLEMA: El cliente, con una Nota de Crédito, no sólo me afecta las porciones ''Servicio'' e ''ITBIS facturado'', sino también el ITBIS retenido, generándome una diferencia positiva en retención y depósito. Es decir, dicha porción afectada en retención por Nota de Crédito se me es devuelta, creándome inconsistencia en el ITBIS Retenido.
Fórmula del cliente: Factura – Retención ITBIS – (Nota de Crédito + Devolución porción ITBIS retenido) = Depósito.
Dejo ejemplo ilustrativo en imagen.
Necesito saber cómo manejar la situación, le hice observación al cliente y persisten su fórmula es la correcta.
[ITBIS facturado bajo Norma 07-2007, del Sector Construcción]
Solución aceptada
Solución oficial
Comunidad de Ayuda de Dirección General de Impuestos Internos
2K Mensajes
hace 7 meses
Buenas tardes, Raciel. ¡Gracias por contactarnos!
En atención a su consulta, le informamos que, la Fórmula que usted está utilizando es la correcta, por lo que, debe informarle a su cliente que no debe afectar la proporción de ITBIS retenido en la nota de crédito.
Su experiencia en el servicio es importante para nosotros.
Déjenos saber si se encuentra satisfecho con esta respuesta, haciendo clic en “Marcar como respuesta aceptada” en las opciones que aparecen debajo.
Recuerde que a través de la Oficina Virtual puede realizar sus solicitudes, presentaciones y consultas de manera fácil y segura.
Visite: www.dgii.gov.do/ofv.
Recuerde que las discusiones serán cerradas al día siguiente de emitida la respuesta oficial
por parte del personal de la institución de conformidad con lo establecido en las Normas de Uso de la Comunidad de Ayuda DGII.
¡Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII!
Es un placer servirle.
0
0