Error en 606 con E47 – Tipo de retención 27% ISR

Estimados señores de la DGII,

Reciban un cordial saludo.

Nos encontramos presentando el Formato 606 (Compras de Bienes y Servicios) y al intentar reportar facturas electrónicas tipo E47, el sistema nos devuelve el siguiente error:

“Retención Renta: excede el valor esperado de acuerdo al tipo de retención indicada”.

Las facturas en cuestión ya se encuentran firmadas electrónicamente e incluyen una retención de ISR del 27%. Al validar con soporte, se nos indicó que el error se debe a que el tipo de retención seleccionado en la factura no corresponde al porcentaje del 27%, y que debemos confirmar con la DGII cuál es el tipo correcto a utilizar.

En ese sentido, agradecemos nos puedan aclarar lo siguiente:

¿Cuál es el tipo de retención de ISR que debe seleccionarse en facturas electrónicas E47 cuando se aplica una retención del 27%, de forma que el 606 valide correctamente?

Adicionalmente, confirmar si es correcto:

• Emitir la factura con retención 0%,

• Reportarla así en el 606,

• Y luego aplicar la retención del 27% al momento del pago,

o si este procedimiento no es aceptado por la DGII para efectos de fiscalización.

Quedamos atentos a su orientación para proceder correctamente conforme a la normativa vigente.