Tengo una factura con fecha de agosto, la cual requiere retencion, pero ya se reportaron y pagaron los impuestos de agosto... que hago?

  • 1
  • Pregunta
  • Actualizado Hace 5 días
  • Resueltas
Foto de  Leydi Rodriguez

Leydi Rodriguez

  • 2 mensajes
  • 0 Me gusta de la respuesta

Publicado Hace 6 días

  • 1
Foto de  PS

PS, Employee

  • 1004 mensajes
  • 92 Me gusta de la respuesta
Respuesta oficial
Buenas tardes Leydi, necesitamos que por favor nos ofrezcas mas detalle sobre tu consulta y nos especifiques si ya fue pagado el bien o servicio y quienes intervienen en esta transacción, a fin de brindarte la asistencia requerida. 

¡Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII!
(Editado)
Foto de  Leydi Rodriguez

Leydi Rodriguez

  • 2 mensajes
  • 0 Me gusta de la respuesta
Gracias por responder!
El servicio no ha sido pagado. Interviene el proveedor que nos facturo el ITBIS y nosotros como agente de retención. Al ser la factura de agosto,  ya nosotros reportamos y pagamos las retenciones de agosto y esta factura nos acaba de llegar... que se puede hacer?
(Editado)
Foto de  Luis Felipe

Luis Felipe

  • 419 mensajes
  • 221 Me gusta de la respuesta
La retención se realiza al momento del pago de la factura; es decir, como estas indicando la factura está pendiente de ser pagada, cuando se realice el pago en ese momento se realiza la retención, se presenta en el formato 606, en el formulario IT-1 si hablamos de retención de ITBIS, y en el formulario IR-17 si hablamos de retención de ISR.
Foto de  PS

PS, Employee

  • 1004 mensajes
  • 92 Me gusta de la respuesta
Buenos días Leidy, según verificamos tu consulta fue respondida por el Sr. Luis.

Según lo que nos indicas la factura fue emitida en el periodo de agosto, si no la incluiste en dicho periodo debes rectificar el formato 606, para esto solo tienes que enviar el archivo corregido nuevamente a través de la Oficina Virtual. En el caso de que la declaración IT-1 de agosto ya este presentada, puedes proceder a eliminarla y volver a presentarla agregando la factura faltante. Para eliminar una Declaración Jurada de ITBIS (IT-1) a través de la Oficina Virtual, debes seguir estos pasos:

1. Ingresa con tu usuario y clave a la Oficina Virtual DGII.
2. En el menú Declaraciones Juradas, escoja la opción Declaración Interactiva.
3. Selecciona el formulario IT-1, digite el año, escoje el mes de la declaración que deseas eliminar y presione el botón Continuar.
4. Visualizarás la alerta “Ya tiene una declaración para este período”, debe pulsar el botón Aceptar y luego presionar la opción Borrar Declaración.
5. Seguido recibirás un mensaje indicándote que la declaración ya fue eliminada.
6. Procede a presentar nuevamente la Declaración de ITBIS.

Las facturas a crédito en las que aplique realizar retención se deben reportar de la siguiente manera:

Formato 606

• Emisión de la factura: remitir la factura en el formato 606 correspondiente al periodo según la fecha de emisión de esta, eligiendo en la columna Forma de pago: compra a crédito. En este caso no debe completar los campos Fecha de Pago, Retención ITBIS, Tipo de Retención y Monto Retención Renta.
• Pago de la factura: reportar la factura nuevamente en el periodo correspondiente al pago de la misma, completando además los campos Fecha de Pago, Retención ITBIS, Tipo de Retención y Monto Retención Renta, de acuerdo a la retención realizada.

¡Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII!

Esta conversación ya no está abierta a comentarios o respuestas.