Saludos, tengo una inquietud con relación al llenado del formulario IT-1

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Tengo un cliente que está registrado como persona física, él ofrece servicios de pintura, albañilería, construcción, jardinería, etc., cabe recalcar que los servicios se los ofrece a empresas registradas, por lo tanto cuando le hacen el pago le retienen el 100% del ITBIS y el 2% de ISR.

Estoy clara que el ITBIS retenido se reporta en la casilla no. 36 que dice pago computable, ahora bien, el ISR retenido se reporta en esa misma casilla junto con el valor del ITBIS retenido, es decir, se suman los dos y se reportan ahí?

O el ISR retenido se reporta en otra casilla? De ser positiva la respuesta, en cuál casilla?
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Yenifer

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Publicado Hace 1 año

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Pedro Pablo Barinas Corniel

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No, el ISR lo vas acumulando mes tras mes y cuando presentes las declaración del IR-1 se lo compensa, lo colocas en la casilla 24 del anexo A del IR-1 y este va de manera automática a la casilla 12 del formulario, compensando contra ISR liquidado. 

Recuerde que el periodo fiscal para las personas físicas es de enero a diciembre, por lo tanto las retenciones por concepto del ISR deberan estar comprendidas en ese lapso de tiempo. 
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Yenifer

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Ok, muchas gracias por la información!
(Editado)
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GA, Employee

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Respuesta oficial
Buenas tardes, con relación a su consulta le recomendamos que contacte a un profesional del área de contabilidad, o se dirija a la Sección de Fiscalización de su Administración Local, para que le asistan de manera personalizada con el correcto llenado y los cálculos que poseen los formularios y declaraciones juradas.
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Devorah Velazquez

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El ISR se identifica en el ir17 y el itbis en el it1..