RETENCIÓN 5% DEL ITBIS

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Saludos, tengo una situación con las retenciones del 5% de Itbis norma 02-05, las retenciones se contemplan en el mes del pago verdad, pero varios clientes nos emiten la carta de retención en el próximo mes Ej. el pago fue en junio y la carta de retención me la emiten en Julio. que debo de hacer en este caso? 
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Derek Sai

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Publicado Hace 3 años

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Pedro Pablo Barinas Corniel

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Primera la retención hecha no es por el 5%, debe ser por el 30% si se refiere a la norma 02-05, si esta hacha antes del día 20, la usas y la soportas con el pago realizado del mes que le corresponda, así mantienes una evidencia fehaciente de tus documentaciones con respecto al IT-1.

Te recomiendo que hables con tus clientes y le pidas que conjuntamente con el pago, te emitan la certificación de retención, de esta manera guardas congruencias con el pago y la certificación, al menos que la que te entreguen en la fecha posterior haga referencia al documento de pago y su fecha.
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Derek Sai

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GRACIAS, SI ES 30%. He hablado muchas veces con estos clientes y sigue sucediendo. 
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Confirmamos que hemos recibido su inquietud. Ha sido registrada con el No. INFO16-1270. Estamos verificando toda la documentación relacionada para poder ofrecerle una respuesta en el menor tiempo posible.

Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII.
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Respuesta oficial
En el comprobante de la retención efectuada, debe figurar el número del RNC del agente de retención, el monto pagado, el concepto de la suma retenida, el nombre, apellido y domicilio del contribuyente, así como la fecha en que ha sido pagado el impuesto y dentro de qué suma global se incluyó éste si no fue pagado individualmente, por lo que  no es necesario que la fecha de entrega de la certificación coincida  con la fecha de la retención, siempre y cuando en la misma conste el periodo en que fue realizada dicha retención.

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