Beneficiario final

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Pregunta por que no me queda claro el tema este de beneficiario final soy una tienda que vende al detalle bien yo como empresa tengo que registrarme como beneficiario final o el cliente porque solo dice que todos menos la persona fisica, entonces me gusta saber quien es el beneficiario final pero segun se el beneficiario final seria el cliente y si me pueden dar un ejemplo de una transaccion a un beneficiario final seria de mucha ayuda.
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Darwin Sencion Rosario

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Publicado Hace 1 año

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Respuesta oficial
Se considera comoBeneficiario Final a las Personas Físicas que ejercen el control efectivo final o son propietarios últimos de una Persona Jurídica o ente sin personalidad jurídica. También se considera como Beneficiario Final a la Persona Física en beneficio de quien o quienes se lleva a cabo una transacción, aun cuando la Persona Física no aparezca como titular o como la persona que formalmente controla esa operación.

Importante:

La identificación del Beneficiario Final forma parte delfortalecimiento del deber formal de inscripción y actualización de datos en el Registro Nacional de Contribuyentes y registros especiales acorde al literal C del artículo 50 del Código Tributario modificado por la Ley No. 155-17 contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo. Al mismo tiempo como medida de control y monitoreo de las informaciones de los contribuyentes en beneficio de la transparencia fiscal, intercambio de información con fines tributarios, prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Tienen la obligación de registrar la información del Beneficiario Final todas las Personas Jurídicas o entes sin personalidad jurídica como los fideicomisos, fondos de inversión o similares, exceptuando las Empresas Individuales de Responsabilidad Limitada (EIRL) y las Personas Físicas.

Para más información, por favor, consulte el siguiente enlace: ow.ly/eSmd30f3Yjf

Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII.
(Editado)