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mié., 29 de ene. de 2020 19:07

Cerrado

Retencion del 5% de retencion de ISR sin Facturar

Como se puede reportar a la DGII una retencion del 5%  del ISR, cuando por ejemplo me retuvieron sin haberse emitido la factura en ese momento, por ejemplo nos retuvieron en diciembre 2019 ya que habia un presupuesto y orden de compra del trabajo a realizar pero la factura se le genero en enero 2020? Como le retencion se hizo en diciembre 2019 se puede reportar en el formato de envio 623 del 2019 y declarar la retencion del 5% de ISR en el 607 de Enero 2020 porque fue el mes que se le facturo?

Respuestas

Solución oficial

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hace 9 meses

Buenas tardes, Edy, 

La factura completa debe ser reportada en el 607 y las retenciones también en el 623, al momento en que se haya efectuado la factura y el pago.

¡Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII! 

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hace 9 meses

Buenas tardes, es que la retención se hace con el pago, y por ende si se pago en el 2019, entonces se debió facturar el bien o servicio. Por otra parte, si no ha emitido comprobante en enero 2020, puede emitir la factura en diciembre y rectificar el It-1, en caso que haya hecha la declaración del mismo.

230 Mensajes

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hace 9 meses

ELLOS TE HICIERON LA RETENCION EN BASE AL PRESUPUESTO SI TE PAGARON LA TOTALIDAD DEL PRESUPUESTO EL REGISTRO DE LA RETENCION DEBE HACERLO EN EL MOMENTO DE PAGO SI FUE UN AVENCE TU REGISTRA TU RETENCION CUANDO FINALICE EL ULTIMO PAGO .