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lun., 20 de may. de 2019 19:01

Cerrado

Proporcionalidad del ITBIS


Si todas las ventas son grabadas por qué en el IT-1 da un error sobre la proporcionalidad. Tendrá que ver porque hay compras exentas?


Respuestas

Solución oficial

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hace un año

Buenas tardes, por favor enviarnos print screen de la declaración, la alerta que el sistema le arroja y tu RNC al correo electrónico Oficinavirtual@dgii.gov.do a fin de verificar tu caso.

¡Gracias por utilizar la Comunidad de Ayuda de la DGII!

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hace un año

Hay que ver el caso de manera particular.

si necesita asesoría al respecto 829-706-0075

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hace un año

Este es el error que está dando: La sumatoria del TOTAL ITBIS DEDUCIBLE NO SUJETO A PROPORCIONALIDAD y el ITBIS SUJETO A PROPORCIONALIDAD (Casillas 52 + 53) no corresponde con la sumatoria del ITBIS por Adelantar reportado en el Formato 606

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hace un año

Buenas noches Colega Alfonsina, saludos

Ese error se puede generar por una diversidad de errores involuntarios en registro, a continuación procedo a enumerarlos, y es como sigue:

1.- FORMATO 606: En la clasificación de los importes en facturación, partidas que se deben colocar en la clasificación de compras y se encuentran registrados en la columna de servicios.

Nota importante: Debes utilizar la herramienta de validación de datos de la DGII, esto nos ayuda a verificar posibles errores de registro.

2.- FORMATO 606 y su conexión con el Anexo A del IT-1: Un error común que se comete es la imputación del ITBIS adelantado e ITBIS en proporcionalidad en la fila y columna equivocada.

Ejemplo: Registro del ITBIS que proviene del Formato 606 en el Anexo A.
Esta es la forma correcta de imputar los ITBIS a favor o que entran en los cálculos de la proporcionalidad.
Casilla 49 / Columna Importación = Se registra el ITBIS en importaciones
Casilla 50 / Columna Compras Locales = Se registra el ITBIS en compras
Casilla 51 / Columna Servicios = Se registra el ITBIS en servicios
Casilla 53 / Columna Compras Locales + Servicios + Importaciones = En esta fila colocamos las partidas que consideramos que deben entrar en el cálculo de la proporcionalidad. En la práctica, por lo regular las partidas de servicios entran en la proporcionalidad.

3.- FORMATO 606 y su conexión con el IT-1: Las partidas de retenciones pueden generar un error hasta por un centavo de más o de menos, los datos registrados en el Formato 606 deben coincidir al centavo con los ITBIS retenidos y registrados en el IT-1.

4.- FORMATO 606 y su consulta de completado en la Oficina Virtual: En ocasiones se envía el archivo txt a la Oficina Virtual, pero queda invalidado por un NCF no aprobado por la DGII. Después de remitir esta información debemos proceder a verificar que la DGII valide la data cargada a la Oficina Virtual.

5.- FORMATO 607 y su conexión con el IT-1: Facturas emitidas a empresas de régimen especial, que por su condición tiene un tratamiento de Exencion de ITBIS por Destino, colocamos por error ese importe exento en la casilla 4 del IT-1, cuando debe imputarse ese importe en la casilla 5 del IT-1.

Sin más que agregar por el momento, a la espera de que estas sugerencias (tips) te puedan ayudar, 

Muy cordialmente,


Luis Felipe
Colaborador Comunidad Ayuda GGII