GN

mar, jul 12, 2022 1:48 PM

Cerrado

Persona Fisica

Buenos Dias,

Una persona fisica que brinda servicios de publicidad, facturó a una empresa Gubernanmental , la misma no ha sido pagada ni aplicada la retencion correspondiente, es una factura de ingresos y la fecha de factura es de junio 2022.

Quiero saber si debemos reportar la factura cuando sea pagada y aplicada la retencion y como se aplicaría la factura en los reportes de envios e IT1.

Como la factura no ha sido pagada no tenemos todavia la carta de retención.

Les Agradecería sus respuestas, 

Saludos!

Solución oficial

Buenos días, Génesis. Gracias por contactarnos.

 

Las facturas a crédito se deben reportar de la siguiente manera:


Formato 606

 

  • Emisión de la factura: remitir la factura en el formato 606 correspondiente al periodo según la fecha de emisión de esta, eligiendo en la columna Forma de pago: compra a crédito. En este caso no debe completar los campos Fecha de Pago, Retención ITBIS, Tipo de Retención y Monto Retención Renta.
  • Pago de la factura: solo cuando existe retención se debe reportar la factura nuevamente en el periodo correspondiente al pago de la misma, completando además los campos Fecha de Pago, Retención ITBIS, Tipo de Retención y Monto Retención Renta, de acuerdo a la retención realizada.

 

Formato 607

  • Emisión de la factura: remitir la factura en el formato 607 correspondiente al periodo según la fecha de emisión de esta, completando la columna venta a crédito. En este caso no debe completar los campos Fecha de Retención, Retención ITBIS, Retención Renta y las demás casillas referentes al medio de pago distintas a ventas a créditos.
  • Pago de la factura: solo cuando existe retención se debe reportar la factura nuevamente en el periodo correspondiente al pago de la misma, completando además los campos Fecha de Retención y Retención ITBIS o Retención Renta, de acuerdo a la retención realizada.

Consideraciones Importantes:           

·         Las facturas a crédito que no conllevan retención no deben ser reportadas nuevamente.

·         Cuando se envía una factura por segunda vez en los formatos 606 o 607 para reportar las retenciones, el campo Fecha Comprobante no debe coincidir con el periodo que se está remitiendo, este debe ser de un periodo anterior al mismo.

·         Cuando realice una factura a crédito por servicio al exterior se debe remitir el NCF en el Formato 606, al momento de realizar el pago correspondiente al periodo según la fecha de emisión de ésta (una sola vez).

·         En caso de tener transacciones en monedas extranjeras deberán realizar la conversión a pesos dominicanos tomando como referencia la tasa establecida por el Banco Central del día en que le fue emitida la factura.

 

Le exhortamos a consultar los instructivos del Formato 606 y 607 y del ITBIS, ingresando a los siguientes enlaces:

 

·         Instructivo LLENADO IT-1 2020 (http://ms.spr.ly/61212b2xpE)

 

 

Su experiencia en el servicio es importante para nosotros. Agradecemos su opinión completando esta breve encuesta:

 

Acceda aquí: (http://ms.spr.ly/61213b2xp1)

 

Déjenos saber si se encuentra satisfecho con esta respuesta, haciendo clic en “Marcar como respuesta aceptada” en las opciones que aparecen debajo.

 

Recuerde que a través de la Oficina Virtual puede realizar sus solicitudes, presentaciones y consultas de manera fácil y segura. Visita: http://ms.spr.ly/61216b2xpy

 

Es un placer servirle.

hace 5 meses

Muchas gracias por las aclaraciones.

Saludos.

Buenas tardes Génesis. Gracias por contactarnos.

 

Gracias a usted por utilizar nuestra Comunidad de Ayuda.

 

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